Wvwft

Op 1 augustus 2008 is de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme ("Wvwft") in werking getreden. Deze wet vervangt de Wet identificatie bij dienstverlening ("WID") en de Wet Melding ongebruikelijke transacties ("MOT"). De WID en de MOT zijn in de Wvwft samengevoegd.

De Wvwft bepaalt kort gezegd ondermeer:

1. dat notarissen ongebruikelijke transacties dienen te melden; en

2. dat notarissen een cliëntenonderzoek moeten instellen.

De Wvwft bepaalt dat het cliëntenonderzoek moet worden afgestemd op het risico dat een bepaalde cliënt of transactie met zich meebrengt. Het cliëntenonderzoek moet derhalve uitgaan van een risicogeoriënteerde benadering door de notaris. In bepaalde gevallen moet ook de uiteindelijke belanghebbende van de cliënt worden geïdentificeerd. Ook moeten in bepaalde gevallen extra maatregelen worden genomen bij zogenaamde ‘politiek prominente personen’. Tevens moeten extra maatregelen worden genomen in gevallen waar een verhoogd risico bestaat op witwassen of financieren van terrorisme.

Bij de verplichte melding van ongebruikelijke transacties of voorgenomen ongebruikelijke transacties moet de notaris ook informatie verstrekken over de begunstigde van de transactie. Het antwoord op de vraag of een transactie gemeld moet worden (dus of een transactie als ongebruikelijk moet worden gekwalificeerd) kan worden beoordeeld aan de hand van zogenaamde objectieve en subjectieve indicatoren. Indien de notaris een melding doet van een transactie of een voorgenomen transactie mag hij dit niet aan de desbetreffende cliënt meedelen. Indien u nadere uitleg van bovenstaande materie wenst kunt u deze vinden op de volgende site: www.bureauft.nl.